Yeni bir şirket kurmak heyecan verici olduğu kadar, vergi yükümlülükleri ve mali mevzuat açısından karmaşık da olabilir. Doğru bilgilenmek, başlangıçta yapılacak hataları önlemek ve işletmenizin finansal sağlığını korumak için kritik öneme sahiptir. Bu kapsamlı rehberde, 2025 yılında yeni kurulan şirketlerin mutlaka bilmesi gereken vergi türleri, beyan süreleri, muafiyetler ve dikkat edilmesi gereken önemli noktaları bulacaksınız.
1. Şirket Türünüzü Doğru Seçin
Türkiye’de en yaygın şirket türleri şunlardır:
- Limited Şirket (Ltd. Şti.)
- Anonim Şirket (A.Ş.)
- Şahıs Şirketi
- Komandit ve Kolektif Şirket
Her şirket türünün vergi yükümlülükleri ve avantajları farklıdır. Örneğin; Limited şirketler sermaye artırımı ve ortak yapısı açısından daha esnek iken, Anonim şirketler genellikle büyük ölçekli yatırımlar için tercih edilir.
2. Vergi Kimlik Numarası ve Ticaret Sicili
Şirket kuruluşundan sonra mutlaka vergi kimlik numaranızı alın. Vergi kimlik numarası olmadan hiçbir resmi işlem yapılamaz. Ayrıca ticaret sicil kaydınızı tamamlayarak resmi olarak faaliyet göstermeye başlayabilirsiniz.
3. Yeni Kurulan Şirketlerin Karşılaşacağı Temel Vergiler
a) Kurumlar Vergisi: Yeni kurulan şirketlerin ana vergi kalemidir. 2025 yılında kurumlar vergisi oranı %25 olarak uygulanmaktadır. Bu vergi, şirketin yıl boyunca elde ettiği kazanç üzerinden hesaplanır ve yıllık beyanname ile bildirilir.
- Beyan süresi: Takvim yılını takip eden 4 ay içinde (genellikle Nisan sonu)
- Ödeme süresi: Beyanname verildikten sonra en geç 1 ay içinde
b) Katma Değer Vergisi (KDV): Mal veya hizmet satışı yapan tüm şirketlerin KDV mükellefi olması gerekir. KDV oranları ürün/hizmete göre %1, %8 veya %18 olabilir.
- Beyan süresi: Aylık
- Ödeme süresi: Beyan edilen ayı takip eden ayın 24’üne kadar
c) Gelir Vergisi Stopajı: Eğer şirketiniz işçi çalıştırıyorsa, ücretlerden yapılan gelir vergisi stopajını SGK ve vergi dairesine zamanında bildirip ödemelisiniz.
d) Damga Vergisi: Resmi evrak, sözleşme ve belirli işlemler üzerinden alınan küçük oranlı vergidir. İşlemlere göre değişiklik gösterir.
4. Vergi Teşvikleri ve Muafiyetler
Küçük İşletmeler İçin Basit Usul Vergisi: Yeni kurulan şahıs şirketleri veya küçük ölçekli işletmeler, belirli kriterleri sağlıyorsa basit usulde vergiye tabi olabilir. Bu durumda defter tutma zorunluluğu azalır ve vergiler daha basit hesaplanır.
AR-GE ve Yatırım Teşvikleri: Teknoloji, inovasyon ve yatırım odaklı şirketler, devletin sunduğu çeşitli vergi indirimleri ve desteklerinden yararlanabilir. Mali müşavirinizle bu teşvikleri takip etmek faydalıdır.
5. E-Fatura, E-Defter ve Dijital Dönüşüm
2025 yılında yeni kurulan şirketlerin büyük kısmı e-fatura ve e-defter uygulamalarına geçiş yapmak zorundadır. Bu sistemler muhasebe süreçlerini hızlandırır, denetimi kolaylaştırır ve yasal uyumu sağlar.
- E-fatura: Fatura işlemlerinin dijital ortamda yapılması
- E-arşiv: E-fatura kapsamına girmeyen fatura türleri için dijital arşiv
- E-defter: Resmi defterlerin elektronik ortamda tutulması
6. Muhasebe ve Mali Müşavirlik Desteği Almanın Önemi
Vergi ve muhasebe mevzuatı sürekli değişmektedir. Yeni kurulan şirketlerin, bu karmaşık süreçte uzman bir mali müşavir ile çalışması hata riskini en aza indirir. Teztürer Mali Müşavirlik olarak, şirketinizin tüm mali süreçlerini eksiksiz ve güncel mevzuata uygun şekilde yönetiyoruz.
- Sürekli güncellenen mevzuat takibi
- Zamanında beyanname ve ödeme takibi
- Vergi avantajları ve teşvik danışmanlığı
- Dijital muhasebe çözümleri
7. Vergi Beyanları ve Ödemelerinde Dikkat Edilmesi Gerekenler
- Beyanname ve ödeme tarihlerini kaçırmayın; gecikmeler cezaya sebep olur.
- Doğru belge ve kayıt tutmak, denetimlerde sorun yaşamamanız için zorunludur.
- Vergi dairesi ve SGK ile olan iletişiminizi düzenli tutun.
- Mali müşavirinize tüm evrakları zamanında teslim edin.
8. Sıkça Sorulan Sorular
S: Yeni kurulan şirket hangi vergileri öder?
Kurumlar vergisi, KDV, stopaj ve diğer vergiler işletmenizin faaliyet alanına göre değişir. Uzman desteği önemlidir.
S: E-fatura zorunlu mu?
Cirosu belirli seviyeyi geçen şirketler için zorunludur. 2025’de bu limitler güncellenmiştir.
S: Vergi beyannamesi ne zaman verilir?
Kurumlar vergisi için yıllık, KDV için aylık beyanname süresi vardır.
Başarılı Bir Şirket İçin Mali Alanda Doğru Adımlar
Yeni kurulan şirketlerin finansal ve vergi süreçleri doğru yönetildiğinde, büyüme ve sürdürülebilirlik daha kolay sağlanır. Teztürer Mali Müşavirlik olarak, sizinle birlikte yol alıp, tüm mali mevzuat ve vergi yükümlülüklerini eksiksiz yerine getirmenize yardımcı oluyoruz. Detaylı bilgi ve ücretsiz ön danışmanlık için hemen bizimle iletişime geçin!
İletişim
📞 0539 573 94 04
